洲常用税务问题大集合,在澳的你需要知道

 移民澳洲的朋友经常咨询澳洲税务相关的问题，今天小编综合整理了大家最常问的税务问题小知识，分享给需要的朋友。

 

Q: 什么是税号（TFN）？
A: 税号是澳洲个人和机构拥有的唯一代码，属于澳洲税务管理系统里面的重要组成部分。

 

Q: 我是否一定需要税号？
A:  税号并不是强制性必须拥有的。但是，如果没有税号，您可能会被扣掉更多的税或不能享受一些政府福利。

 

Q: 税号可以用来干什么？
A: 税号可以用来报税、申请福利部或难民部的某些福利、在你开始工作或跳槽的时候，被纳入PAYG系统，收到应得的工资、开立退休金账户、申请成为合伙企业或信托的一方、申请成为个体经营者、申请成为公司董事或公众秘书、申请成立信托基金、申请设立慈善机构或其他非盈利机构（有ABN）、收取特许权使用费。

 

Q: 我应该如何保护我的税号?
A: 这个税号会跟着你一生一世，因此，保护好您自己的税号防范偷窃是一件非常重要的事情。

 

Q: 假如我是非澳洲税务居民，是否仍需要申请税号？
A: 假如你是非澳洲税务居民，并且你只从澳洲收到银行利息、澳洲上市公司分发的股息或澳洲公司支付的特许权使用费，你可以不需要税号。但你因此而支付的税额会有所不同。

 

Q: 如何判断自己是否澳洲的税务居民?
A: 这是个复杂的税务问题。简单而言，澳洲税务局会考虑两条。第一，你在财务年度内是否在澳洲境内超过183天；第二，你的永久居住地是否在澳洲。第一条比较容易把握，第二条税务局会考虑你的家庭、经济往来、社会关系等等而确定，具有一定的主观性。CASE  BY CASE.

 

Q:  我应该如何申请税号？
A:  如果您是永居或临时签证持有者，你可以在WWW.ATO.GOV.AU网上申请税号。但必须是在您进入澳洲之后，方可申请。除了网上申请之外，也可以下载表格邮寄申请，还可以直接到税局的办公地点申请。当然，网上申请是最方便的。

 

Q:  其他人也可以选择网上申请吗？
A:  持新西兰相关文件，自动获得澳洲签证者；海外学生；商务签证者；或其他优先签证，允许您能在澳洲工作或无限期停留者均可选择使用网上申请税号。

 

Q: 网上申请需要准备什么资料？
A:  带有效签证的护照、您在澳洲的通讯地址、姓名、授权联系人、联系方式。全程大约20分钟。

 

Q: 我会何时收到我的税号？
A:  一般28天内，您会收到税号，否则就要打电话给税务局询问了。

 

Q: 谁有权查看我的税号或要求我提供税号？
A:  税务局、某些政府机构、退休金公司、雇主、学校、警察、税务代理、会计师、律师或银行。

 

Q: 如果我要申请改变住址要怎么办？
A: 打电话132861。打电话的时候，需要的资料有你的出生年月日、通讯地址、银行账户（不需要BSB）或其他税局给你发的信件参考号码。

 

Q: 我是海外学生，税号对我有什么好处？
A:  第一，银行需要你提供税号，以便对你的利息不扣税，如果你没有税号，银行将按45%的最高税率扣税，加上可能有的MEDICAL LEVY。 第二，你在打工的时候，雇主对不能提供税号的员工，也必须要按45%的最高税率扣税。

 

Q: 假如我不申请税号，是否还能从税务局拿到退税？
A:  税务局缺少了您的基本信息，因此无法处理你的退税。

想了解MEDICARE LEVY 和EDUCATION REFUND？

 

Q: 办理澳洲银行的开户，是夫妻联名的好，还是各办各的好，因为听说各办各的话可以避税。是这样的吗？
A: 关于这个问题, 不是每个家庭的答案都是一样的. 要根据自己家庭的情况而定,需要自己衡量. 比如说你的家庭中, 预计LG的年收入要高于LP(税率比较高), 而且总体利息收入不高, 那么将利息放到LG名下, 可能的效果就更明显. 因为这样以来, LG既没有达到更高一档的税率, 而且LP的收入是属于低收入, 直接就帮老公OFFSET了一部分的税款,节税的效果要比平摊利息更好. (因为澳洲的年度报税基本上是以家庭为单位的). 如果LG的收入也不高, 就更好了, 能拿到更高的CENTERLINK补贴。

要比较这个很简单, 用两种OPTION, 自己算一下家庭要交多少税, 就可以做出选择了。

温馨提示: 开银行户口,涉及到隐私的问题. 在澳洲, 如果没有授权,LG也不能查到LP的银行资料的. 因此, 大家要考虑到实际操作的方便. 至于夫妻之间的金钱划分纠结, 也是经常遇到的. 这已经超出了财务范畴了。

 

Q: 少于$6000的年收入是否可以不申报？
A: 如果你是澳洲税务居民，收入少于$6000你可以选择不申报，但必须填写一份NON LODGEMENT ADVICE提交给ATO。 如果你不是澳洲税务居民，即使你有$1来源于澳洲的收入，你也必须申报。

 

Q: 海外收入是否需要申报？
A: 如果你是澳洲税务居民，理论上所有的海外收入都应该申报，包括海外投资收益。ATO正在鼓励纳税人自动坦白海外漏报的收入，截止时间是2010年6月30日。

Q: 我可以怎么样取得税务帮助？
A: 如果你的年收入低于40000,　则符合接受免费税务帮助的条件。你可以约见一些税务义工对你进行帮助。

 

Q：非税务居民海外收入需要纳税吗？我LG基本在中国，但是每年也报，只填FOREIGN INCOME，今年填出来要纳税，感觉很奇怪，不知是否我操作有误。谢谢。
A:您先生每年报的时候，是怎么样回答他是否属于澳洲税务居民，这个问题的呢？我假设您是用ETAX报税。如果他每年都回答他属于，那么即使他人在中国（我假设您人在澳洲），税务局会认为他的常住地其实在澳洲，您先生也就属于澳洲税务居民了。

点如果属于税务居民，您先生的海外收入FOREIGN INCOME就应该在澳洲纳税，而他在海外已经缴纳的税款，则可以根据两个国家之间的双重税收协定，作为offset抵扣澳洲的tax payable. 所以，您先生今年填出来要纳税，一点都不奇怪。

是的，就是29%，这么说就是非税务居民境内外收入都必须纳税了？那和税务居民都没有区别了，而且税率高没有免税额，不合理吧。

 

Q:如果说以后PR的5年签证过期了，又没有延签且不居住在澳洲的话，那还需要报ETAX吗？
A:您这里有两个误区。第一，作为非居民，在中国的收入，是不需要在ETAX中出现的，因为澳洲ATO只对来源于澳洲境内的收入有征税权。这和您先生以前的申报不一样，因为以前他是澳洲居民，ATO有权对他来源于全球的收入征税。这就是税务居民和非居民的区别；第二，作为非居民，只要是有来源于澳洲的收入，比如利息，就应该报税。但是，如果银行已经扣了税withholding了税，就无须再申报了。这和pr签证没有很大的关系。