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寻找解决方案，以满足您的需求，这是我们税收服务的目的。我们一直处在税收前沿，可以为您提供强大的税务治理建议，确保您能获得最佳的效果，能满足你的商业目标。我们的税务专业人员拥有诸多行业的全方位税收专业知识和丰富的经验。

商品及服务税和关税

商品及服务税是增值税的一种，是针对大多数类型的商品和服务的供给或不动产交易和某些权利的创作而按10%的比例征收的税款。但是大部分的消费又是被排除在外或予以免除的。这些豁免政策就增加了商品及服务税的复杂性。企业要试图找出哪些商品和服务是要征税的，哪些是免除商品及服务税的或哪些要付进项税，并承担大部分的合规成本。还有与支出，收集，认领信贷，缓解销售和采购相关的商品及服务税管理成本。这些税费对小企业来说可能是巨大的款项。我们的专家可以帮助您了解这个复杂而广泛的领域，帮助您实现合规性，减小商品及服务税的影响，避免您的企业掉入陷阱。我们可以在以下方面提供帮助：

•商品及服务税咨询 –提供业务运营，销售，采购等交易方面的商品及服务税咨询，以在履行您的税务义务前提下，最大限度地扩大现金流。

•间接税务合规服务 –提供间接税合规义务服务，以确保所有活动报表都能按时提交。

•商业和商业交易 – 针对重大交易，如首次公开发行，并购，和资产出售的税务影响提出意见并提供避免代价高昂的意外替代税的有效途径。

•海外网上交易 – 由于商品及服务税和数字经济的挑战，我们的专家对政府关于海外网上交易提议的最新变更了如指掌，并且在提供建议和规划这方面经验丰富。

•金融并购门槛 -最大限度地提高进项税信贷索赔的测试。

•供应链管理 –对境外“附加性”税包括贸易，常设机构规则以及来源国家的识别建议，以鉴定货物和进行现金流管理

•审计防御 - 帮助管理澳大利亚税务局（ATO审计），消除ATO错误，捍卫客户的立场，在澳大利亚税务局已发出严厉处罚和评估，甚至监禁的情况下最大限度地减少对企业的处罚

•健康检查 -站在ATO的思考角度，我们可以查看您的系统，文件和流程，消除错误并最大限度地减少处罚的风险

•关税 -最大限度地节省你的关税，并在EPBS，关税减让订单，特瑞计划，海关估价，倾销和关税优惠等海关实务和程序方面提供服务

•燃油税收抵免 - 准备信用索赔，包括资格的鉴定以及对公路或越野车的判定。

•葡萄酒平衡税 – 关于产品的分类和生产者回扣，包括结构，关联条款和分组的建议。

州税

除了商品及服务税，我国大多数州税征收的都是工资税，交易过程中产生的印花税以及轻度的土地税。然而，这就使企业在对他们如何运用，在什么情况下运用，以及对成本的影响方面的理解增加了难度。我们的税收专家们拥有所有这些领域的详细知识，可以帮助您制定出合适的税务问题--规划相关的交易。

印花税如果你已经涉及财产转让交易（例如商业，房地产和一定的股份），必须考虑印花税的问题。由于印花税是对某些交易选择性地应用，我们的税务专家可以查看所有的交易，以确定是否会产生印花税，是否可以申请豁免。

工资税可能是企业的较大一笔开支。它是基于员工的薪酬而向雇主征收的税务，其复杂的分组规定，豁免和免税门槛使其应用起来十分复杂。我们可以帮你了解哪些需要缴纳工资税以及哪些组织（如宗教机构，公立医院和学校）是不用交的。我们还可以就分组规定提出建议，例如，子公司是否与一家控股公司相关，控股公司应该只有一个还是有多个工资税门槛。

土地税征收对象为土地所有者以及按法案出租的土地。然而，由于其在每个州的运用不同，以及免税门槛等多项豁免的差异，对企业特别是小企业来说相当复杂。我们税务的专家可以为您提供适当的税务规划咨询，并尽可能帮助您最大限度地减少土地相关的税务。

国际私人税务

我们的许多客户都是具有复杂国际事务的企业家，我们与客户本人和他们的其他顾问合作以实现其目标。我们以为我们的客户提供卓越的客户服务，并积极寻求机会来改善其全球税务地位而自豪。据我们了解，国际税务咨询各方面相互依存，我们必须有充分的了解。国际税务咨询各方面都是由有关司法管辖区人员所提供的，我们能够协调和管理国际项目，以确保给我们的客户提供完美的服务。国际私人财富中我们所提供的服务包括：

关于居住税的建议和实际指导
临时居民的财富结构
包括资产管理信托和其他实体的运用，对受托人的持续指导以及银行家对资产管理的建议
与私人银行家合作，以确保投资策略和资金管理的税务效率凝聚力
资产和薪酬结构
管理关于海外结构和交易的时间、性质等税务风险
国际税务结构
私募股权结构
婚姻/离婚咨询策划
房地产税和继任规划
家庭办公服务（月账，银行对账单对账等）
税务机关退税申报准备
高净值的个人财富税务审计管理
财富转移给下一代

就业和外籍税务

对于越来越多的企业来说，经营国际业务，需要一个国际化的移动办公。长时间的出差，短期和长期的任务，澳大利亚的往返以及国际员工的额外费用都增加了雇主工作的复杂性。我们的税务专家了解这些挑战，并承诺为您提供适应您的情况有效的解决方案。对于雇主来说，这可能包括管理增加的税收负担，养老金，退休金和社会保障合规性和规划策略;按税务规划和法规遵从要求支持你的国际员工。我们有丰富的经验和实践，对以下外籍税务能提供及时的建议：

安排与国际职工进行税务协商，说明他们的举动可能对养老金/年金和社会安全产生的影响
结构化薪酬，以控制包含工资捆绑的附加福利，如搬迁和在外居住税收优惠在内的税收成本。
成本预测，以帮助您进行预算和规划
起草国际的税收政策和相关的计算（如税前和税后的均衡计算）
准备国内外的纳税申报及合规服务- 将外籍优惠和法规遵从要求考虑进来
在国际社会保障，退休金和养老金等方面提出建议
对跨境员工持股计划的问题的建议
告知雇主其在国内外的税收扣缴，养老金/年金，社会保障，工资税和工人赔偿等义务
我们的税务专家，可在更广泛的就业税收问题方面提供专业的咨询和服务。

企业国际税务

企业集团需要面对澳大利亚的复杂的税法有很多原因。是由于收购，撤资，海外扩张等而导致的结果或仅仅是为了顺应历史的复杂结构。不管什么原因，适当关注税收和商业成果对于通过结构化和/或重组获取最大的利益是至关重要的。我们充分了解客户的需求，并应用我们详尽的税收和商业经验，确保企业集团构建自己的事务，最大限度地抓住机会。我们的税务专家在重大交易咨询、获取有效的法律成效以及避免任何陷阱等方面经验丰富。我们结合我们的交易，商业和税务见解，朝着您期望的结果努力。我们可以给任何规模的企业集团提供主要纳税领域的专业意见：

合并税

详述成立税务合并集团的优缺点

在一个集团收购另一家企业或企业离开集团的时候提供咨询

单个企业给集团带来的持续性的税务亏损影响方面提供专业意见并重设相关资产的计税基础。

兼并和收购

关于构建一个复杂的并购交易的建议 - 无论它是一个完全的国内交易还是涉及海外业务

构建融资安排，以通过新的融资方式获取价值

准备和执行首次公开招股

定制尽职调查程序，以确保问题得到识别

资本弱化

整理交易中的债务和股权，以确保利润的扣除不会受到损害。

财政税收安排

当企业符合财政安排的规定，取得治疗资格时，针对不同的税收问题提出建议。

信托管理

信托结构是非常复杂的。固定和非固定，全权信托和管理投资计划 - 所有类型的信托基金建立和维护起来都很复杂。但是，你需要哪一种？都有怎样的税务影响？我们的专家可以帮助受托人和受益人优化信托基金结构，满足其特定需求。管理投资信托的税收也是一个技术性很强的领域。规范性的规则适用于需要仔细考虑到信托法，会计和税法的各个方面，必须按照立法规定来达到预期的税务结果。我们的信托专家可以在以下几个方面帮助你：

税收筹划和咨询 - 创建、使用特定类型的结构化信托，让企业受益。
管理投资信托 – 提供建立，运行和的适用于管理的投资信托基金的特殊税收规则相关的建议。

受托人决议 –就受托人关于信托收益和资本收益的自由裁量分布的决议提供咨询，有助于降低应纳税额，并适当的确保受益人的收入或资本利得征税。

研发税收补助

研究与发展（R＆D）是创新的关键一步。创造创新机会是这一途径的关键步骤。研发税收激励是澳大利亚显著的创新驱动程序，鼓励企业进行研发活动，如果他们没有其他资金渠道。但是，许多公司发现获取这种优惠很难，如果没有专人引导，他们宁愿选择放弃。我们的研发税务专家从不同角度看这个过程，我们希望你能充分利用这些机会。我们充分理解研发税收优惠制度，可以提供针对性建议，以满足您的需求，帮助您最大限度地从这些税收优惠政策中获利。我们也可以就由联邦和州政府资助研发的各种补助计划（澳大利亚研发经费的另一主要来源）提出建议。我们的团队有成功获取学习新知识活动经费和新的或改进的材料，制品，装置，过程或服务的信息方面有丰富的经验。研发税收优惠政策有哪些？

对于年营业额低于2000万澳元的企业有45%的退税，对符合条件的澳大利亚研发活动支出，不受收入免税实体控制。对符合条件的机构研发支出有40％的非退税抵消。我们可以帮助您获得这些奖励：

确定符合条件的研发活动，包括“核心”和“扶持”活动的分类
查看研发活动资格相关技术文档，在必要时提供反馈，以确保最大的研发注册
分析符合条件的研发支出，对复杂的有关原料，资本收购和“代表自己的”规则进行适当的审议
提前准备谈判，在递交前确认资格
对在澳大利亚境外进行的研发活动结果的在澳的应用做准备
审查您的内部系统和流程，使数据的采集更高效
提供最佳的建议来构建未来的研发项目，以最大限度地提高您的利益

中小企业扶持

澳大利亚中小型企业（SMEs）同时面临着繁重的税务及日常需求等诸多挑战。据我们了解，中小企业众多，种类繁多，大多数是家族企业，有的一个人同时担当所有者，管理者，雇主和雇员，有的涉及多个家庭和聘用合理数量员工的企业（在澳大利亚政府最近关于税制改革的回复中得以确定）。我们的目标是帮助中小企业信心满满的面对义务。我们的私人客户专家拥有与私人和家族企业工作的丰富经验。我们通过倾听了解你的行业和业务的需求，这样我们就可以对全线业务及税务相关问题提供具有针对性的建议。我们可以帮你从刚起步做成一个好的企业。

小企业的资本利得税（CGT）- 建议企业主考虑出售自己的企业，企业资产或最有效的税收出售期权所有者权益以获得资本利得税。

私营公司贷款给股东和员工 –了解有关贷款协议及偿还要求，并提供咨询意见；是贷款、付款或债务减免的最好处理方式。

资本补贴 -小企业现有各种丰厚让利，对到2017年6月30日准备使用价值低于20,000澳元的资产税务实行即时扣减。

向拥有极大财富的个人 - 提供对税收结构行之有效的咨询，进行税务义务和责任的管理

继承和遗产规划 – 提供财富积累，继承与资产保护方面的结构性规划咨询

增长战略 -通过债务和股权，贸易销售，员工持股计划和管理层收购实现融资的增长

信托及基金管理

转让定价

世界各国都有关于转让定价要进行更严格的审查，要有更严格的规定的要求。然而，这种更严格的审查可以为您的国际交易找出更具成本效益的安排提供一个机会。在澳大利亚，新的转让定价的自我评估制度对公职人员签署的所得税申报表（为确认该关联方的定价是公平的，是有优质的转让定价文档支持的）造成了更大的负担。在澳大利亚税务局（ATO）的审计上没有足够的转让定价文档能创造更高的税务处罚。在全球层面，出现了一个由经济合作与发展组织（OECD）快速推出的新的转让定价特别是把知识产权作为他们的基础侵蚀及利润转移计划（BEPS）的一部分的法规。这将对所有企业当前的及未来的转让定价结构产生重大影响。我们的转移定价做法有助于群体融入这个瞬息万变的转让定价环境。在各地转让定价从业者的帮助下，我们提供了一系列的规划，合规，审计防御和基准服务。我们可以与您一起开发出可防御的，灵活的，适合你的整体纳税筹划的转让定价政策。我们的专家团队可以帮助你：

按照澳大利亚新的自我评估制度准备转让定价文档。这就解决了转让定价税务局的五个关键问题，使纳税人在减少潜在的税务处罚方面有一定话语权。

协助国际交易计划（IDS）的编制和审议。

从整体上了解你的企业的未来战略，并设计一个基于你的价值链和关键业务人员/资产/在经营风险的位置的最佳转让定价结构。实体是将澳洲重建规则和经合组织关于知识产权的新规定纳入考虑的关键。

协助应对ATO的风险审查/审计，包括战略咨询，起草信函，并与ATO会晤。

获得客户关于转让定价问题的确定性的预约定价协议（APA）。可以是单侧的（只与ATO）或双侧的（与ATO和外国司法管辖区）获取。

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